Constituer un solde important dans un compte d’épargne santé peut être un démarche financière intelligente pour couvrir les frais médicaux de la vieillesse.

Mais mourir avec un HSA important peut poser des problèmes fiscaux aux héritiers, en particulier aux héritiers non conjoints comme les enfants, petits-enfants, amis et autres, selon les planificateurs financiers.

C’est la « grande inconnue » que les gens ne comprennent pas à propos des comptes fiscalement avantageux, a déclaré Carolyn McClanahan, planificatrice financière agréée et fondatrice de Life Planning Partners à Jacksonville, en Floride.

La bonne nouvelle est la suivante : il existe des moyens d’éviter le snafu.

Les consommateurs ne peuvent contribuer aux comptes que s’ils disposent d’un régime d’assurance maladie à franchise élevée.

Les conseillers financiers recommandent souvent aux utilisateurs d’investir leurs cotisations sur le long terme s’ils peuvent se permettre de payer les soins médicaux de leur poche plutôt que de piller leur HSA.

Les titulaires de comptes qui traitent leur HSA de cette manière peuvent constituer un solde important, comme avec d’autres comptes d’investissement comme les 401(k) qui reçoivent des cotisations et une croissance régulières. McClanahan, membre de CNBC Conseil des conseillers financiersa déclaré qu’un de ses clients avait, par exemple, un HSA de 600 000 $.

Le traitement fiscal est plus strict que les règles régissant par exemple les comptes de retraite individuels hérités, qui autorisent généralement une fenêtre de 10 ans pour les héritiers non-conjoints de vider les comptes, ont-ils déclaré.

Cela peut constituer « un énorme problème » pour les gens et « on en parle rarement », a déclaré Ryan Greiser, CFP et co-fondateur d’Opulus, une société de conseil financier basée à Doylestown, en Pennsylvanie.

Hériter d’un HSA important en tant qu’héritier non conjoint pourrait signifier qu’ils seront poussés dans la tranche d’imposition marginale la plus élevée, actuellement 37 %, l’année où ils hériteront du compte, ont déclaré les planificateurs financiers.

Autre solution de contournement potentielle : les bénéficiaires non-conjoints peuvent compenser au moins une partie de leur obligation fiscale en utilisant le HSA pour couvrir les frais médicaux impayés du défunt, Michael Ruger, CFP et directeur des investissements chez Greenbush Financial Group, a écrit dans un dossier de blog.

Cela doit se produire dans les 12 mois suivant le décès du propriétaire, selon les experts.

Par exemple, si le HSA a une valeur de 50 000 $ au décès et que le bénéficiaire autre que le conjoint utilise le produit pour payer 10 000 $ de frais médicaux impayés du titulaire du compte, le bénéficiaire devra alors de l’impôt sur les 40 000 $ restants, a écrit Ruger.

« Cela peut faire une différence significative dans les impôts dus », a-t-il écrit.